Belastingvrije polis of spaarpolis via spaarloon

Premie zelf betalen?

Als deze polis wordt betaald via uw spaarloon rekening moet u vanaf januari 2012 de premie zelf gaan betalen. Maar dat is niet verplicht. U mag gewoon stoppen.

Dit kan wel fiscale gevolgen hebben en het is belangrijk dat u een beeld heeft van de mogelijkheden  maar ook van eventuele gevolgen.  In dit stappenplan geven wij de belangrijkste punten aan, de spelregels kunnen erg ingewikkeld zijn.

Stappenplan: Wat kunt u doen met deze polis?

Vraag allereerst  uw tussenpersoon of verzekeraar om advies en wat u het beste kunt doen met deze polis. Heeft u geen tussenpersoon of komt u niet verder met zijn hulp dan kunt u zelf de volgende stappen ondernemen.

-        Vraag afkoopwaarde op met brief ( de waarde die u nu ontvangt als men de polis stopt en aan u uitkeert)

-        Vraag ook  de premie vrije waarde op. ( de waarde als u stopt met premie betalen maar het geld wel bij de verzekeraar laat staan)

-        Vraag de waarde op einddatum op als u gewoon doorgaat met premie betalen. In veel gevallen zal dat een prognose zijn als het een beleggingsverzekering betreft. Het kan ook zijn dat er garantiebedrag verzekerd is.

-        Vraag de verzekeraar tot slot hoeveel premie u precies heeft betaald aan deze polis.

Als u deze gegevens heeft ontvangen kunt u een inschatting maken van de mogelijkheden.

De afkoopwaarde is hoger dan de ingelegde premie.

Door de hoge kosten en slechte rendementen komt dit helaas maar weinig voor.

Als u meer afkoopwaarde kunt ontvangen dan dat u aan premie betaald heeft dan is het verstandig om te controleren of de polis minimaal 15 jaar gelopen heeft.

Na 15 jaar premie betalen mag u een belastingvrij bedrag ontvangen van ¤ 34.300 per persoon

Na 20 jaar is dit een belastingvrij bedrag van 151.000 per persoon.

Loopt de polis korter dan 15 jaar en krijgt u meer dan u heeft ingelegd dan is het niet verstandig om af te kopen. U moet dan namelijk belasting betalen over dat meerdere. Men noemt dat het belaste intrest bestanddeel. Laat u zich dan goed adviseren door een onafhankelijk expert.

Als de afkoopwaarde lager is dan de ingelegde premie

Dan is er dus geen zogenaamd intrest bestanddeel en kunt u de waarde uit de polis belastingvrij ontvangen. De afkoopwaarde wordt in dat geval op uw prive rekening gestort waarna u het vrij kunt besteden. U kunt het uiteraard ook op een spaarrekening zetten.

Let op de ingangsdatum van de polis.

Polis met ingangsdatum voor 14-09-2001

Is deze  van voor 14-09-2001 dan kent deze polis belastingvoordeel om dat u de uitkering belastingvrij mag ontvangen. Tijdens de looptijd valt de waarde in de polis niet in box 3 onder 1,2% vermogensrendementsheffing. Voor deze polissen geldt de fiscale spelregel van 15 of 20 jaar premie betalen.

Polis met ingangsdatum na 14-09-2001

Is de polis ingegaan na 14-09-2001 dan is er eigenlijk geen enkel belastingvoordeel op deze polis. De waarde valt altijd in box 3 als spaargeld en er is dan ook geen enkele reden waarom u via deze polis spaart.  Het is absoluut niet verplicht om de premie voor deze polis door te betalen en afkopen is altijd mogelijk.

Spaarpolis gekoppeld aan uw hypotheek

Is uw polis gekoppeld aan uw hypotheek dan kan het een zogenaamde Kapitaalverzekering Eigen Woning ( KEW) zijn.  Ook deze polis mag vanaf 2009 met uw spaarloon betaald worden. Deze polis kent nog meer fiscale spelregels en zondermeer zaken wijzigen kan grote fiscale gevolgen hebben.

In de meeste gevallen is dit overigens ook niet mogelijk omdat de polis is verpand aan de bank.

Laat u bij deze polissen goed voorlichten eventueel door een onafhankelijk adviseur.